中央存保_三十週年紀念專刊 - page 91

1990 年以後，國際間陸續發生百起以上的金融危機，國際清算銀行、國際貨幣基金與
世界銀行等國際金融組織，為防止或處理此等金融危機，莫不致力於改進強化各國金融安
全網制度。近年來更進一步認為建立強有力的存款保險制度，並將其與金融監理、最後貸
款者（即央行）共同構成國家金融安全網的三大支柱，有其必要。2002 年國際存款保險機
構協會在瑞士成立，存款保險在國家金融安全網的重要性更為明確。國際貨幣基金為強化
各會員國金融安全網機構治理的健全性，更制定包括獨立性、權責度、透明度與廉潔度等，
作為各會員國衡量金融安全網強弱及健全與否的評估標準。存款保險制度的強弱及健全與
否，亦宜適用該標準予以評估。
二、存款保險制度的演變
( 一 ) 保障小額存款人與照顧弱勢族群
現代化的存款保險制度，首創於美國，1930 年代發生國際性經濟大恐慌，美國大大
小小的銀行倒閉近萬家，美國聯邦政府為照顧眾多存款人的生計，乃於 1933 年成立兩
家存款保險機構：一家為聯邦存款保險機構（Federal Deposit Insurance Corporation,
FDIC），另一家為聯邦儲貸保險機構（Federal Savings and Loan Insurance
Corporation, FSLIC）。前者保險的對象為一般銀行，後者保險的對象為儲貸銀行與儲貸
協會。存款保險之保險費係由投保的金融機構向存款保險機構繳交，於要保的金融機構倒
閉時，由存款保險機構在最高保額的範圍內，對要保金融機構的存款人辦理賠付。因此存
款保險的基本功能，在保障存款人，同時也因為有存款保險制度的存在，弱小的金融機構
才有生存的空間。
( 二 ) 建立失敗金融機構的退場機制，降低金融危機的擴大
1980 年代，美國因能源與農業危機，銀行與儲貸金融機構倒閉近三千家，FSLIC 因
不堪存款賠付而倒閉，美國聯邦政府乃於 1989 年成立處理信託機構（Resolution Trust
Corporation, RTC），負責接手 FSLIC 倒閉後有關儲貸金融機構的退場處理與存款人
的存款賠付。同時將原由 FSLIC 承保的儲貸金融機構，全部移由 FDIC 辦理。1991 年
美國聯邦政府更進一步通過制定聯邦存款保險機構改進法（Federal Deposit Insurance
Corporation Improvement Act, FDICIA），強化存款保險制度的功能與權責，建立問題
金融機構的立即糾正措施與失敗金融機構的退場機制，以期避免金融機構倒閉時再予處理，
以降低存款保險基金的損失。
89
πڭᕿᔚኳֻ